Проводки по расчетам с арендатором в случае ремонта автомобиля

Здравствуйте. У нас сложилась следующая ситуация. Заключили договор субаренды автомобиля без экипажа. Мы арендодатели. По договору в день взятия машины оставляется денежный залог как обеспечение договора (Дт 51.01 - Кт 76.09). Успешно проездив несколько месяцев работники фирмы-арендатора сдали машину в состоянии требующем ремонта. Все повреждения задокументированы в акте приема-передачи автомобиля. Ущерб и необходимые работы указаны в дефектной ведомости. Общая стоимость рассчитана в смете на ремонт. В общем фирма-арендатор хочет провести залог взаимозачетом за ремонт и оставшуюся сумму доплатить по безналичному расчету. По взаимозачету оформляется акт с приложением копии акта приема-передачи, дефектной ведомости и сметы на ремонт, если я правильно понимаю. Все хорошо, но представления не имею как это все проводить. Запчасти покупали через материально ответственное  лицо (Дт 71.01 - Кт 10.05) Ремонтные работы производились собственными силами (в штате есть механик и соответствующее оборудование). Подскажите пожалуйста какие проводки необходимо сделать в данном случае?