Проводка не попадает в книгу учета доходов и расходов в 1С 8.3
Добрый день.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2332)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.52)
Организация на УСН 6%. произошел выход учредителей. Были сделаны следующие проводки:
Дт 81.09 Кт 75.01 4000 отражен переход доли к обществу по номинальной стоимости
Дт 81.09 Кт 75.01 553379,10 отражен переход доли к обществу разница между действ и номинальной стоимостью.
Дт 91.02 Кт 81.09 553379,10 списана распределенная собственная доля на сумму превышения действительной стоимости доли над ее номинальной стоимостью.
Дт 75.01 Кт 91.01 557379,10 участник отказался от выплаты действительной доли (прощение долга)
Таким образом, сумма прощеного долга должна по идее быть включена в налогооблагаемую базу. Но у меня в декларацию она не входит и в книгу доходов и расходов не попадает..... Может я в проводках что-то не так сделала??? На 91.01. субконто "Прочие внереализационные доходы и расходы" Или как-то вручную нужно эту сумму включать в налогооблагаемый доход???? Подскажите пожалуйста!!!!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2332)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.52)
Организация на УСН 6%. произошел выход учредителей. Были сделаны следующие проводки:
Дт 81.09 Кт 75.01 4000 отражен переход доли к обществу по номинальной стоимости
Дт 81.09 Кт 75.01 553379,10 отражен переход доли к обществу разница между действ и номинальной стоимостью.
Дт 91.02 Кт 81.09 553379,10 списана распределенная собственная доля на сумму превышения действительной стоимости доли над ее номинальной стоимостью.
Дт 75.01 Кт 91.01 557379,10 участник отказался от выплаты действительной доли (прощение долга)
Таким образом, сумма прощеного долга должна по идее быть включена в налогооблагаемую базу. Но у меня в декларацию она не входит и в книгу доходов и расходов не попадает..... Может я в проводках что-то не так сделала??? На 91.01. субконто "Прочие внереализационные доходы и расходы" Или как-то вручную нужно эту сумму включать в налогооблагаемый доход???? Подскажите пожалуйста!!!!
Comments
-
Добрый день!Цитата: Дт 75.01 Кт 91.01 557379,10 участник отказался от выплаты действительной доли (прощение долга)Таким образом, сумма прощеного долга должна по идее быть включена в налогооблагаемую базу.Вы уверены, что это доход кассовым методом?
Как вы оформили эту операцию в программе? Документом Операция введенная вручную?Цитата: и в книгу доходов и расходовКУДиР формируется на основании регистров, документ Операция введенная вручную движения по регистрам КУДиР не делает, для этого есть специальный документ "Запись книги учета доходов и расходов (УСН)
Найти его можно в разделе "Операции - Прочие операции - Запись книги учета доходов и расходов (УСН)Цитата: Документ предназначен для ручной регистрации записей Книги учета доходов и расходов (КУДиР).Ввод записи в раздел I Книги учета доходов и расходовВвод записи об основном средстве в раздел II Книги учета доходов и расходовВвод записи о нематериальном активе в раздел II Книги учета доходов и расходовВвод записи о расходах, уменьшающих сумму налога, в раздел IV Книги учета доходов и расходов -
Цитата: Вы уверены, что это доход кассовым методом?Как вы оформили эту операцию в программе? Документом Операция введенная вручную?Операция введена документом "Операции введенные вручную"
-
Цитата: Найти его можно в разделе "Операции - Прочие операции - Запись книги учета доходов и расходов (УСН)Т.е. если я введу эту операцию таким способом (я уже попробовала это сделать и операция попала в декларацию) это будет верно?
-
Если вы уверены, что это доход в КУДиР, то да.
-
Ну так я не уверена...... Просто читала на форумах, что если тебе прощают долг, ты относишь его в доход и он облагается налогом на прибыль и налогом УСН, но может имелся в виду налог 15% (доход-расход)??? Как же понять, нужно его включать в налогооблагаемую базу или нет????
-
Цитата: Ну так я не уверена......Для УСН, это не так однозначно, как для прибыли. Может задать такой вопрос в разделе УСН?
Налогообложение суммы прощенного долга
Учредитель предоставляет заем, который предприятие на УСН не собирается возвращать
Прощение долга при ликвидации
Прощение долга учредителем
