Нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС после исправления ошибочной реализации прошлого года?

Здравствуйте, прошу помочь в данной ситуации.
Мы ООО на ОСНО. В 2019г была реализация ТМЦ.
В 2020 в третьем квартале выявили, что упд была выписана ошибочно и ТМЦ лежат до сих пор на складе.
Прошлый бухгалтер сформировала в 3 квартале операцию веденную вручную, проводки были составлены не верно.
Сейчас все это обнаружила, отчетность за 2020г. еще не сдали.
НДС по 2020 году висит в оборотке по ДТ (БУ) 6 666,67.
В декларации по прибыли за 3 квартал отражены -
по строке прибыль прошлых лет - прочие доходы  26 666,66
по строке убытки прошлых налоговых периодов ( возврат товаров реализованных в прошлом налоговом периоде) прочие расходы - 33 333,33
Проводки верные составили, помогите пожалуйста разобраться,  после исправления надо подать утачненку по НДС 2019г.?
Вопросы удалены модератором.
Верные проводки - 
Д 91.2 К 62.01, - 40000,00
Д 10.6 К 91.1 - 26666,67
Д 68.2 К 91.1  -  6 666,67.
В картинках 2019г реализация и не верное исправление ошибочной реализации.
?

Category: НДС

Comments

• Цитата: Проводки верные составили, помогите пожалуйста разобраться,  после исправления надо подать утачненку по НДС 2019г.и по прибыли 3 квартала 2020г.?

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос об уточненной декларации по НДС остаётся в этой теме, а вопрос об уточненной декларации по налогу на прибыль (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
  

  Цитата: Какой датой исправить проводки, залесть в 3 квартал и все править или текущей датой исправить?

  Прошу в данной теме обсуждать только вопрос об уточнении декларации НДС. В налоговом учете проводок не бывает. Вопрос о методологии бухучета можно продолжить обсуждать в предыдущей теме: Как исправить ошибочную реализацию в прошлом периоде? . Если же Вас интересует вопрос о работе в программе, то для него нужно создать отдельную тему.
• Ольга Матвеева, 
  Спасибо, поняла. Интересует вопрос обязательно ли подавать уточненную декларацию по НДС после исправления ошибочной реализации прошлого года?
  Мы за нее уплатили НДС,  уточненку на уменьшение НДС не очень хотим подавать, будет ли нарушением если не подадим утачненую декларацию на ошибочную реализацию.
• Здравствуйте
  

  Цитата: Интересует вопрос обязательно ли подавать уточненную декларацию по НДС после исправления ошибочной реализации прошлого года?Мы за нее уплатили НДС,  уточненку на уменьшение НДС не очень хотим подавать, будет ли нарушением если не подадим утачненую декларацию на ошибочную реализацию.

  не хотите, не подавайте.
  

  Цитата: 1.При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок,приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщикобязанвнести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларациюв порядке, установленном настоящей статьей.При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога,подлежащей уплате, налогоплательщиквправевнести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.
• simport, Спасибо большое !